评级技术
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信用等级划分与定义
信用等级划分与定义

第一条 中小企业信用等级划分及定义

中小企业信用等级划分为三等九级,符号表示为:AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C。各符号的等级含义如下:

AAA 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障;经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与发展的影响最小;

AA 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强;经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与发展的影响很小;

A 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强;企业经营处于良性循环状态,未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会产生波动;

BBB 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力一般,目前对本息的保障尚属适当;企业经营处于良性循环状态,未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响,盈利能力和偿债能力会有较大波动,约定的条件可能不足以保障本息的安全;

BB 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较弱,企业经营与发展状况不佳,支付能力不稳定,有一定风险;

B 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较差,受内外不确定因素影响,企业经营较困难,支付能力有较大的不确定性,风险较大;

CCC 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很差,受内外不确定因素影响,企业经营困难,支付能力很困难,风险很大;

CC 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足,经营状况差,促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少,风险极大;

C 级:短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力极差;企业经营状况一直不好,基本处于恶性循环状态,促使企业经营及发展走向良性循环的内外部因素极少,企业濒临破产。

第二条 担保机构信用等级划分及定义

担保机构信用等级划分为三等九级,符号表示为:AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C,除CCCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调,表示略高或略低于本等级,但不包括AAA+。各符号的等级含义如下:

AAA 级:代偿能力最强,绩效管理和风险管理能力极强,风险最小;

AA 级:代偿能力很强,绩效管理和风险管理能力很强,风险很小;

A 级:代偿能力较强,绩效管理和风险管理能力较强,尽管有时会受经营环境和其他内外部条件变化的影响,但是风险小;

BBB 级:有一定的代偿能力,绩效管理和风险管理能力一般,易受经营环境和其他内外部条件变化的影响,风险较小;

BB 级:代偿能力较弱,绩效管理和风险管理能力较弱,有一定风险;

B 级:代偿能力较差,绩效管理和风险管理能力弱,有较大风险;

CCC 级:代偿能力很差,在经营、管理、抵御风险等方面存在问题,有很大风险;

CC 级:代偿能力极差,在经营、管理、抵御风险等方面存有严重问题,风险极大;

C 级:濒临破产,没有代偿债务能力。

第三条 小额贷款公司信用等级划分及定义

小额贷款公司信用等级划分五等五级,符号表示为:A、B、C、D、E。各符号的等级含义如下:

A 级:法人治理结构完善,信贷管理能力很强,经营合规稳健,风险控制能力很强,各项指标达到监管要求,绩效优秀;

B级:法人治理结构较合理,信贷管理能力较强,内控制度健全有效,经营比较稳健,有较强的风险控制能力,各项指标基本达到监管要求,绩效优良;

C级:治理结构不完善,信贷管理能力一般,经营合规性存在一定问题,一些方面未达到风险监管的主要要求,绩效一般;

D级:治理结构存在一定缺陷,信贷管理能力较弱,经营合规性存在较多问题,较多方面未达到风险监管的主要要求,经营存在一定风险,盈利水平较低,应引起关注;

E级:治理结构存在重大缺陷,信贷管理能力较弱,经营合规性存在较多问题,很多方面未达到风险监管的主要要求,经营存在一定风险,盈利水平很低,应引起高度关注。

第四条 评级展望及定义

评级展望共分为三种 ,分别定义为正面、稳定、负面,含义如下:

正面:存在积极因素,未来信用等级可能有上升趋势;

稳定:情况稳定,未来信用等级保持不变;

负面:存在不利因素,信用等级可能有下降趋势。